集资诈骗罪
【刑法条文】第一百九十二条 以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
【证据要点】
1.犯罪嫌疑人供述和辩解:
⑴犯罪嫌疑人姓名等身份信息、个人经历及有无前科或者行政处罚；涉嫌非法集资的单位设立情况；
⑵使用诈骗方法募集资金的作案动机、犯罪目的，以及非法集资的起意、策划、分工、实施的过程，赃款去向，是否有偿还能力等；
⑶采取向受骗者表示虚假事项，传递不真实资讯，使受骗者产生错误认识，骗取集资款的行为过程、方法、手段、目的等情况；
⑷非法募集资金，被骗人员数量和地域分布情况，资金的去向，被害人人身、财产损失或其他恶劣影响情况；
2.被害人陈述:
⑴被骗的时间、地点和经过情况，“出资”及回报情况；
⑵财产损失，被骗对其生产、生活的影响，追讨集资款过程情况。
3.证人证言:
⑴与犯罪嫌疑人的关系及是否了解集资情况；
⑵非法集资的时间、地点、经过情况，募集资金的数额情况，被骗人员的数量和地域分布情况，资金的去向；
⑶被害人的损失及所遭受的打击情况，社会影响等。
4.物证、书证:
⑴非法集资的财务账册、收据等书面凭证，用于诱骗投资者的相关文件、集资说明书、宣传材料，会议记录等；
⑵集体讨论记录、有关负责人签署的文件、单位的财务账目等，审查赃款去向；
⑶单位设立材料及有关部门出具的证明其集资行为违反相关法律、法规文件及其他材料；
⑷现场其他物证及照片；
⑸其它反映检举、控告及集体上访情况报告等材料。
5.现场勘查笔录、辨认笔录：
收缴、扣押、返还赃款、赃物笔录，辨认笔录，视听资料、电子数据，勘验、检查笔录，
6.鉴定意见:
⑴集资证件、集资文件的文检鉴定，资产状况的司法会计鉴定或审计报告、资产评估报告；
⑵指纹等痕检鉴定意见，笔迹、印鉴等文检鉴定。
6.其它证据：
如勘验检查笔录、视听资料、电子数据、起赃收缴笔录、有关物证书证等。
